益阳职业技术学院经管系内部会审联签制度（试行）

    为了进一步加强系部财务管理,实行民主理财,提高资金使用效益,强化经济责任，根据学院有关文件精神,结合系部实际，经研究决定自2018年上学期起,试行系内部会审联签制度。

一、联签会审小组组成

会审联签小组应由系副主任、系总支纪检委员及教师代表1人共3人组成。系会审联签小组组长由系副主任蒋亚嫦同志担任。经系部党政联席会议研究决定，组员由彭文彬、易卫青担任。

二、会审联签程序

1.部门负责人初核。凡需报销的单据（发票）,由经办人员整理签字后交部门负责人审核。学工、党建、工会、就业等工作经费使用初核由总支书记负责，行政、教学、科研等经费使用初核由系主任负责。

2.报账票据收集。学工、党建、工会等工作经费的报账票据由系学工干事负责收集，行政、教学等工作经费的报账票据由系教务办干事负责收集。

3.会审联签小组集体审核。会审联签小组全体成员集体审核由部门负责人初核后提交的单据,逐一审核其真实性、合法性和有效性。联签会审小组成员对有关票据疑惑不清的, 可以提出质疑,由有关经办人员、批准人当面进行解释。

4.经审核合格的单据由会审联签小组全体成员在相关票据上签字。未经签字的单据不得报销。会审联签小组实行集体会审联签后记入台账。

5.实行会审联签例会制度。会审联签小组原则上于每周四下午进行集体审核,必要时也可以随时召集，地点设在系党建活动室。

三、会审联签工作要求

1.会审联签小组成员必须熟悉学院财经制度、财务预算等内容，坚持原则, 把关审核,对所审核签字的票据均承担相应的纪律和法律责任。

2.实行财务公开,接受群众监督。各项目财务收支情况要及时公布,听取群众意见,接受群众监督。

3.严格财经纪律。要认真执行财经纪律,坚决依法依章办事。凡经检查或审计发现违规开支, 挥霍浪费, 账目不公开, 群众意见大的项目负责人,要追究有关责任人员和主管领导的责任。

4.加强领导。系部领导要加强对会审联签小组工作的领导和指导，并大力支持会审联签小组履行职责, 开展工作。

   本制度于2018年上学期试行，依实际情况可适当进行调整。

                             经管系

2018年4月10日